Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного
вида №360
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
п/п
1
2
Расчет
(обоснование)*
Направления расходования субсидии
3
Итого
Сумма, руб.
4
x
x
5
8 550,00
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета .
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
п/п
2
1
В рамках установленного муниципального задания
1
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
45
201 406,43
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети
от 3-8 лет
услуга
83
258 551,52
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
услуга
17
35 499,71
x
x
x
1
2
3
4
5
Итого
31 356 560,45
6
Сверх установленного муниципального задания
2
1
31 356 560,45
Налог на имущество, налог на землю
599 439,55
2
3
Итого
x
x
x
599 439,55
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
1 283 875,00
2
3
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
3 836 160,00
-
4
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
1
-
Итого
x
5 120 035,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
350 102,41
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в год
2
в месяц
3
4 201 228,92
ИТОГО
в год
4
3 054 377,88
254 531,49
4 201 228,92
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
254 531,49
3 054 377,88
Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
1 208 653,35
34 932,08
1 243 585,43
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
в год
6
14 503 840,20
314 388,73
14 818 228,93
в год
7
21 759 447,00
314 388,73
22 073 835,73
8
21 759 447,00
ПОУ
целевой субсидии
9
10
11
314 388,73
-
21 759 447,00
314 388,73
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Средний размер выплаты на одного
работника в день, руб.
Наименование выплаты
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
п/п
1
2
1
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
3
2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
Итого
4
5
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
x
x
x
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Наименование выплаты
п/п
1
1
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
2
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя
Итого
3
-
x
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
4
12
5
57,5
x
x
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
ПОУ
7
-
целевой субсидии
8
-
100 000,00
100 000,00
100 000,00
100 000,00
9
-
-
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
п/п
1
2
3
1
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством,
на обязательное медицинское страхование, в
том числе
x
4
6 652 150,73
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
5
6
7
6 557 834,11
94 316,62
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в том
числе
по ставке 0,2 %
22 173 835,73
22 173 835,73
22 173 835,73
4 878 243,86
643 041,24
1 130 865,63
x
22 173 835,73
Итого
x
4 809 078,34
633 923,97
1 114 831,80
69 165,52
9 117,27
16 033,83
-
44 347,67
43 718,89
628,78
44 347,67
6 696 498,40
43 718,89
6 601 553,00
628,78
94 945,40
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
2
3
Итого
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
-
*Рассчитывается
путем умножения
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
2
3
1
1
2
3
4
5
Налог на имущество
Земельный налог
1 981 136,36
39 160 266,67
Итого
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2,2
1,5
43 585,00
587 404,00
630 989,00
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
41 405,75
558 033,80
2 179,25
29 370,20
599 439,55
31 549,45
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Иные выплаты текущего характера
физическим
2
лицам.
пени
3
1
1
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
1
5
x
ПОУ
6
7
500,00
100,00
3
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
8
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
500,00
100,00
600,00
x
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
-
600,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Количество номеров
3
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
12
12
5
6
7
8
9
x
x
441,88
5 400,00
5 302,55
25 200,00
-
4
5 086,22
16 275,93
216,33
8 924,07
21 362,15
9 140,40
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
12
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
Итого
x
30 502,55
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
Итого
-
-
средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
11
12
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Размер потребления
ресурсов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
3
47 250,34
305,12
879,53
1 982,72
102,30
4
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
5
x
x
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
x
6
430 000,00
659 000,00
57 500,00
134 000,00
66 072,73
1 346 572,73
ПОУ
7
408 500,00
626 050,00
54 625,00
127 300,00
62 525,00
целевой субсидии
8
21 500,00
32 950,00
2 875,00
6 700,00
3 547,73
1 279 000,00
9
67 572,73
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
-
12
-
безвозмездных
денежных
поступлений
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
2
Аренда контейнера
3
Итого
x
x
-
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
12
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого
Объект
2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП
3
Количество работ
(услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
9
4
12
12
5
3 800,00
54 475,20
3 800,00
54 475,20
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
12
12
4
1
1
12
1
7 113,60
16 151,04
26 700,00
10 000,00
34 320,00
72 384,00
7 113,60
16 151,04
26 700,00
10 000,00
34 320,00
72 384,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
12
12
3 490,56
36 000,00
3 490,56
36 000,00
12
x
8 550,00
272 984,40
8 550,00
272 984,40
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в
осенне-зимний период
x
x
51 383,79
3 091,41
6 757,92
15 343,49
355,68
807,55
32 604,00
31 131,69
1 716,00
41 252,31
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
3 800,00
12
13
26 700,00
10 000,00
3 490,56
36 000,00
137 220,89
8 550,00
8 550,00
47 222,95
-
79 990,56
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
6
7
9
10
18
19
Итого
Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.
Наименование расходов
2
Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
производственный контроль
Услуги по организации и проведению спектакля.
Услуги по Бухучет
x
3
1
1
4
Сумма, руб.
5
33 000,00
3 050,00
12
12
1
2
1
1
1
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
8
12 350,00
1 567,50
650,00
1 482,50
41 124,12
763 675,79
28 000,00
75 000,00
19 800,00
15 200,00
39 067,91
722 992,00
2 056,21
40 683,79
978 849,91
803 977,41
9
10
20 000,00
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
11
12
28 000,00
75 000,00
19 800,00
15 200,00
79 872,50
-
-
95 000,00
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
доходов от
операций с
активами
11
12
13
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
Увеличение стоимости основных средств
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
5
6
7
8
64 280,00
250 000,00
-
-
150 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 291 419,60
-
213 324,10
-
464 280,00
9
10
3
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Увеличение стоимости строительных материалов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
2
7
8
3 992 743,70
150 000,00
848 103,54
-
14
Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
5 455 127,24
488 000,00
101 720,00
654 000,00
родительской платы
на организацию
отдыха детей
-
-
-
150 000,00
-
-
-
546 177,62
-
-
200 000,00
205,92
-
-
-
-
-
-
-
-
-
796 177,62
-
-
3 791 419,60
205,92
213 324,10
-
-
