Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного
вида №360
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет
(обоснование)*
Сумма, руб.
4
5
п/п
1
2
3
1
906123152000008244000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
2
Реализация проекта инициативного бюджетирования «Создание лаборатории
«Юные исследователи» на базе МБДОУ - детский сад комбинированного вида №
360»
x
906123923710386330000
Итого
*
8 550,00
250 000,00
x
258 550,00
Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
п/п
2
1
В рамках установленного муниципального задания
1
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
91
13 124 408,94
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет
услуга
50
9 235 275,64
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
услуга
7
148 395,52
x
x
x
3
4
5
Итого
2
1
25 698 653,65
6
Сверх установленного муниципального задания
2
1
25 698 653,65
Налог на имущество, налог на землю
611 932,36
2
3
Итого
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе
1 244 813,62
2
3
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
4 313 088,00
75 000,00
x
x
611 932,36
4
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
-
Итого
x
5 632 901,62
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
350 102,41
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в год
2
в месяц
3
4 201 228,92
ИТОГО
в год
4
3 247 158,25
270 596,52
4 201 228,92
*Рассчитывается
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
270 596,52
3 247 158,25
Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
833 205,33
37 482,42
870 687,75
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
в год
6
9 998 463,98
337 341,75
10 335 805,73
в год
7
17 446 851,15
337 341,75
17 784 192,90
8
17 446 851,22
ПОУ
целевой субсидии
9
10
11
337 341,75
-
17 446 851,22
337 341,75
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Наименование выплаты
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
п/п
1
2
1
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
3
2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
4
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
Итого
x
*Рассчитывается
5
x
x
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Наименование выплаты
п/п
1
1
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
2
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя
Итого
3
-
x
*Рассчитывается
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
4
12
5
57,5
x
x
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
ПОУ
7
целевой субсидии
8
-
-
100 000,00
100 000,00
100 000,00
100 000,00
9
-
-
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
п/п
1
1
1.1.
1.2.
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
3
4
x
3 934 522,17
17 784 192,90
-
3 934 522,17
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевая субсидии
5
6
7
3 860 306,98
74 215,19
3 860 306,98
-
74 215,19
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
1.3.
2
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
-
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
2.1.
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
x
554 409,98
17 784 192,90
518 641,60
-
-
17 784 192,90
35 768,38
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
3
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %
17 784 192,90
Итого
-
-
x
912 093,84
5 401 025,99
-
543 952,39
508 858,69
-
10 457,59
-
-
9 782,91
-
-
-
-
-
-
674,68
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
35 093,70
894 889,41
17 204,43
5 299 148,78
101 877,21
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
2
3
Итого
x
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается
путем умножения
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
2
3
1
1
2
3
4
5
Налог на имущество
Земельный налог
2 066 954,55
40 023 667,33
Итого
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
5
6
7
8
2,2
1,5
x
*Рассчитывается
45 473,00
600 355,01
645 828,01
43 199,35
568 733,01
2 273,65
31 622,00
611 932,36
33 895,65
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
10
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
1000
1
4
1
5
x
x
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
Пени
*Рассчитывается
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
1 000,00
-
3
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
1 000,00
1 000,00
-
1 000,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
12
12
5
6
7
8
9
x
x
3
424,68
5 400,00
5 096,10
22 800,00
-
4
4 890,60
15 649,92
205,50
7 150,08
20 540,52
7 355,58
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
12
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
Итого
x
*Рассчитывается
27 896,10
-
-
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
11
12
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
родительской
полученных от
целевой субсидии
платы за присмотр
аренды и
и уход
возмещения
коммунальных услуг
8
9
10
№
п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
Итого
*Рассчитывается
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Размер потребления
ресурсов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
3
76 813,06
197,15
33,72
1 417,99
118,80
x
4
8,06770
1724,06
1724,06
62,53
597,35
5
8,18871
1749,92
1749,92
63,47
606,31
x
x
6
572 000,00
609 000,00
57 500,00
80 000,00
64 148,27
1 382 648,27
7
543 400,00
576 050,00
54 625,00
76 000,00
60 925,00
1 311 000,00
ПОУ
8
28 600,00
32 950,00
2 875,00
4 000,00
3 223,27
71 648,27
целевой субсидии
9
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
-
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
12
-
безвозмездных
денежных
поступлений
13
-
-
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
2
Аренда контейнера
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
3
Итого
x
x
-
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
-
12
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого
Объект
2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе
в осенне-зимний период
Элeктрозамeры
x
x
Количество работ
(услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
12
12
5
6
7
8
9
3 800,00
52 380,00
3 800,00
52 380,00
12
12
4
1
1
12
1
6 840,00
8 675,88
26 700,00
10 000,00
37 000,00
5 800,00
6 840,00
8 675,88
26 700,00
10 000,00
37 000,00
5 800,00
12
12
3 490,56
36 000,00
3 490,56
36 000,00
12
1
x
8 550,00
10 260,00
209 496,44
8 550,00
10 260,00
209 496,44
45 396,00
6 984,00
6 498,00
8 242,09
342,00
433,79
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
3 800,00
12
13
26 700,00
10 000,00
33 355,00
3 010,00
3 645,00
2 790,00
3 490,56
36 000,00
8 550,00
10 260,00
106 761,09
14 194,79
8 550,00
-
79 990,56
-
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
11
12
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Итого
Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.
Наименование расходов
2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Парус
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Информационно-технологическое сопровождение компьютерной программы
"Арча.Детсад".
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
производственный контроль
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций"
x
3
1
1
4
Сумма, руб.
5
47 200,00
3 050,00
12
39 542,40
9 684,00
15 000,00
746 905,26
-
9
1
12
1
1
6 900,00
85 700,00
75 000,00
8 600,00
1 037 581,66
1
1
1
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
10 450,00
1 356,76
16 750,00
1 693,24
37 565,28
1 977,12
9 684,00
средств,
полученных от
родительской
аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10
20 000,00
15 000,00
709 560,00
37 345,26
6 900,00
85 700,00
75 000,00
8 600,00
82 949,62
844 632,04
-
-
110 000,00
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
доходов от
операций с
активами
12
13
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
8
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
6
7
10
11
744 590,00
19 590,00
150 000,00
250 000,00
-
300 000,00
25 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
391 553,35
-
-
-
3 088 097,44
-
127 210,26
-
3 606 861,05
родительской платы
на организацию
отдыха детей
9
-
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Увеличение стоимости строительных материалов
82 000,00
-
50 000,00
-
-
-
32 000,00
-
-
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
300 000,00
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
1 279 781,05
158 576,65
468 067,75
-
-
634 930,73
18 205,92
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
569 720,00
668 067,75
250 000,00
-
4 323 028,17
75 205,92
127 210,26
-
7
8
-
14
Итого
x
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6 013 232,10
